Première déclaration d’impôts : comment faire quand on est étudiant ?

Tous les ans, au printemps, c’est un rendez-vous que tu pourras difficilement manquer dans ta vie d’adulte. Moins sympa que le retour des verres en terrasse, on a nommé : la déclaration d’impôts sur le revenu.

Tu as décroché un job étudiant, un stage ou tu as touché des revenus l’an dernier ? Tu es peut-être concerné par cette démarche ! On te rassure tout de suite : déclarer ses impôts, c’est plus simple qu’on ne le pense. Il suffit de se poser les bonnes questions et de suivre notre guide !

Quels revenus dois-je déclarer si je suis étudiant ?

Le statut d’étudiant ne te dispense pas automatiquement d’impôt sur le revenu. Et même si tu bénéficies d’une dispense ou que tu n’es pas imposable, tu vas peut-être devoir quand même déclarer tes revenus. Mais cela va dépendre de ta situation et des types de revenus que tu as perçus.

Foyer fiscal parental ou déclaration personnelle de mes revenus ?

C’est la question à se poser avant de te lancer dans une démarche de déclaration de tes revenus : es-tu rattaché au foyer fiscal de tes parents ? Cela va dépendre de ton âge :

• Tu avais moins de 18 ans au 31 décembre 2024 : tu n’as rien à faire, tu es automatiquement rattaché au foyer fiscal de tes parents. Ce sont eux qui déclarent tes revenus si tu en as perçu.
• Tu avais entre 18 et 24 ans au 1er janvier 2024 : tu peux demander à rester rattaché au foyer fiscal de tes parents (sous certaines conditions) ou bien voler de tes propres ailes et faire ta propre déclaration de revenus.
• Tu avais 25 ans ou plus au 1er janvier 2024 : tu dois obligatoirement faire ta propre déclaration.

L’intérêt de rester rattaché au foyer fiscal parental ? Cela permet à tes parents d’obtenir une réduction d’impôt et de garder certaines aides sociales. Ils ne peuvent cependant pas déduire de pension alimentaire à ton égard et ils doivent déclarer tes revenus s’ils sont imposables.

Si tu décides de déclarer seul tes revenus, cela apporte plusieurs avantages, tels que :

• bénéficier de certaines aides, comme la Complémentaire santé solidaire ;
• Si tes parents te versent une pension alimentaire, celle-ci est déductible de leurs impôts (jusqu’à une certaine limite).
• Même si tu n’es pas imposable, ta déclaration de revenu peut être utile pour tes démarches administratives auprès de la CAF, pour trouver un logement, etc.

Tu hésites entre les deux options ? Pèse le pour et le contre avec ce simulateur en ligne.

Les revenus à déclarer (ou pas) quand je suis étudiant

Si tu déclares tes revenus individuellement, c’est très simple : tu dois déclarer la totalité de tes revenus perçus l’année précédente sur la plateforme de l’administration fiscale. L'abattement dont tu bénéficies en tant qu’étudiant sera alors calculé automatiquement, à condition d’avoir coché la case correspondante à ta situation !

Pour y voir plus clair, voici un tableau des différents revenus annuels qu’il faudra déclarer :

⚠️  Si tu coches la case “étudiant” OU “apprenti/stagiaire”, l’exonération se fait automatiquement dans ta déclaration de revenus. 

En revanche, si tu coches les deux cases, tu vas devoir déclarer tes revenus après avoir toi-même déduit les exonérations dont tu bénéficies. Par exemple : 

• si tu as gagné 22000 euros nets en apprentissage, tu vas déclarer uniquement 727 euros. C’est la partie qui dépasse du seuil des 21273 euros. 

• Pour un job étudiant : si tu as perçu 5400 euros, tu ne vas déclarer que 82 euros (5400 moins 5318). 

Certains revenus, au contraire, ne sont pas soumis à l’imposition. Voici lesquels :

• Bourses sur critères sociaux, aides au logement, etc.
• Revenus de job étudiants dont le montant est inférieur à 5318 euros nets
• Indemnités de service civique, VIE/VIA, volontariat associatif, corps européen de solidarité, etc.

Comment faire ma première déclaration d’impôts quand je suis étudiant ?

Tu dois faire ta propre déclaration d’impôts cette année ? On t’explique toutes les étapes à suivre !

Étape 1 : Crée ton espace personnel sur impots.gouv.fr

Si tu es né avant 2006 et que tu n’as jamais déclaré tes revenus, tu dois créer ton propre espace personnel sur impots.gouv.fr. Pour ça, tu auras besoin de :

• ton numéro fiscal (que tu peux obtenir en contactant ton centre des impôts)
• ton revenu fiscal de référence (si tu as déjà été rattaché au foyer fiscal de tes parents)
• une adresse mail valide.

Tu peux aussi demander un numéro fiscal via ce formulaire en ligne déployé par l’administration fiscale.  

Étape 2 : Fais ta déclaration en ligne

Une fois connecté, tu peux déclarer tes revenus dans ton espace. Tu devras :

• vérifier ou remplir ton état civil,
• indiquer ta situation familiale (célibataire, rattaché ou non à tes parents, etc.),
• déclarer tes revenus 2024, même si tu n’as pas dépassé les plafonds d’exonération.

Étape 3 : Valide et envoie ta déclaration

Relis bien tout, puis valide ta déclaration. Tu recevras ensuite ton avis d’imposition (même si tu n’as rien à payer) pendant l’été. Garde-le précieusement, il peut servir de justificatif de domicile ou de ressources ! Maintenant tu as tous les éléments pour commencer ta première déclaration et rentrer dans la cour des grands